Konsolidierte Geldflussrechnung
in CHF 1 000 | Erläuterung | | 2024 | | 2023 |
Nettoergebnis | | | 4 648 | | 79 006 |
Abschreibungen auf Anlagevermögen | 14,16 | | 18 224 | | 19 202 |
Veränderung von Rückstellungen | 20 | | ‑ 4 861 | | 11 331 |
Nicht liquiditätswirksames Ergebnis aus Ausgliederung Papiergeschäft | 34 | | 22 326 | | - |
Ergebnis aus Verkauf von Anlagevermögen | | | ‑ 8 777 | | ‑ 18 871 |
Andere nicht cashwirksame Posten | | | 1 181 | | ‑ 330 |
Cash Flow vor Veränderung des nichtfinanziellen Nettoumlaufvermögens | | | 32 741 | | 90 338 |
Veränderung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 11 | | 1 181 | | 18 722 |
Veränderung der Vorräte | 13 | | 1 011 | | 7 443 |
Veränderung der sonstigen Forderungen und aktiven Rechnungsabgrenzungen | | | 1 683 | | 3 263 |
Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 18 | | 7 690 | | ‑ 17 104 |
Veränderung der sonstigen Verbindlichkeiten und passiven Rechnungsabgrenzungen | | | 1 377 | | 7 200 |
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit | | | 45 683 | | 109 862 |
Kauf von Tochtergesellschaft | 33 | | ‑ 32 799 | | - |
Investitionen in Sachanlagen | 14 | | ‑ 21 612 | | ‑ 33 772 |
Investitionen in immateriellen Anlagen | 16 | | ‑ 1 385 | | ‑ 874 |
Devestitionen von Sachanlagen | 14 | | 1 970 | | 19 063 |
Devestitionen von immateriellen Anlagen | 16 | | 7 083 | | - |
Kauf von Minderheiten | 32 | | - | | ‑ 2 416 |
Geldfluss aus Investitionstätigkeit | | | ‑ 46 743 | | ‑ 17 999 |
Veränderung der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten | 17 | | 10 230 | | 656 |
Aufnahme von langfristigen Finanzverbindlichkeiten | 17 | | 7 907 | | - |
Rückzahlung der Obligationenanleihe | 17 | | - | | ‑ 98 730 |
Kauf eigener Aktien | 23 | | ‑ 502 | | ‑ 588 |
Verkauf eigener Aktien | 23 | | 11 | | - |
Ausschüttung an Aktionäre | | | ‑ 24 000 | | ‑ 27 000 |
Ausgliederung des Papiergeschäfts | 34 | | ‑ 69 166 | | - |
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | | | ‑ 75 520 | | ‑ 125 662 |
Währungsumrechnung auf Flüssige Mittel | | | 542 | | ‑ 2 175 |
Veränderung der Flüssigen Mittel | | | ‑ 76 038 | | ‑ 35 974 |
Flüssige Mittel am 1. Januar | 10 | | 107 640 | | 143 614 |
Flüssige Mittel am 31. Dezember | 10 | | 31 602 | | 107 640 |
Die vorstehende konsolidierte Geldflussrechnung beinhaltet neben den Werten der verbleibenden Geschäftsbereiche Chemie und Verpackung auch diejenigen des ausgegliederten Bereichs Papier bis zur Ausgliederung per 25. Juni 2024. Siehe auch Erläuterung 34, Ausgliederung des Papiergeschäfts.
