CPH Geschäftsbericht 2018

Jahresrechnung

Konsolidierte Erfolgsrechnung

in CHF 1 000	Anhang	2018	2017
Nettoumsatz	1	533 543	469 767
Bestandesänderungen Halb- und Fertigfabrikate		6 991	− 12 204
Übrige betriebliche Erträge	2	6 549	5 041
Eigenleistungen		291	615
Gesamtleistung		547 374	463 219
Materialaufwand		269 819	247 891
Energieaufwand		55 283	54 216
Personalaufwand	3	92 337	84 471
Fremdreparaturen/Instandhaltung		18 833	16 507
Übriger Betriebsaufwand	4	27 981	26 373
Betriebsergebnis vor Abschreibungen, Steuern und Zinsen (EBITDA)		83 121	33 761
Abschreibungen auf Sachanlagen	17	30 396	30 141
Abschreibungen auf immateriellem Anlagevermögen	16	1 092	719
Betriebsergebnis (EBIT)		51 633	2 901
Finanzertrag	6	710	1 619
Finanzaufwand	7	6 686	8 223
Finanzergebnis		− 5 976	− 6 604
Ordentliches Ergebnis vor Steuern		45 657	− 3 703
Betriebsfremdes Ergebnis	8	60	22 840
Ausserordentliches Ergebnis	9	0	0
Ergebnis vor Steuern		45 717	19 137
Ertragssteuern	10	3 437	2 950
Nettoergebnis		42 280	16 187
− davon Aktionäre CPH Chemie + Papier Holding AG		42 293	15 983
− davon Minderheiten		− 13	204

in CHF	Anhang	2018	2017
Ergebnis nach Abzug Minderheiten pro Aktie	33	7.05	2.66
Verwässertes Ergebnis pro Aktie	33	7.05	2.66

Konsolidierte Bilanz

		31.12.2018		31.12.2017
	Anhang	in CHF 1 000	in %	in CHF 1 000	in %
Aktiven
Flüssige Mittel	11	89 018	11	80 145	11
Wertschriften	11	29	0	38	0
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	12	72 052	9	77 819	11
Sonstige Forderungen	13	13 065	2	18 010	3
Aktive Abgrenzungen		9 162	1	6 997	1
Vorräte	14	69 649	9	59 215	8
Kurzfristige Finanzforderungen	15	100 322	13	21	0
Total Umlaufvermögen		353 297	44	242 245	35
Immaterielles Anlagevermögen	16	5 842	1	4 822	1
Sachanlagevermögen	5/17	376 054	47	384 051	55
Langfristige Finanzanlagen	18	10 000	1	10 000	1
Aktiven aus Arbeitgeberbeitragsreserven	19	11 078	1	10 993	2
Aktiven aus Vorsorgeplänen	3/19	11 406	1	11 606	2
Übrige langfristige Forderungen	20	31 803	4	33 342	5
Aktive latente Steuern		989	0	493	0
Total Anlagevermögen		447 172	56	455 307	65
Total Aktiven		800 469	100	697 552	100
Passiven
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	21	69 746	9	69 529	10
Sonstige Verbindlichkeiten	22	4 077	1	3 348	0
Passive Abgrenzungen	23	20 001	2	17 163	2
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten	24/26	5 788	1	9 802	1
Obligationenanleihe	24/26	120 000	15	0	0
Kurzfristige Rückstellungen	25	1 204	0	5 555	1
Total kurzfristiges Fremdkapital		220 816	28	105 397	15
Langfristige Finanzverbindlichkeiten	26	20 471	3	23 473	3
Obligationenanleihe	26	100 000	12	120 000	17
Passiven aus Vorsorgeplänen	19	1 270	0	564	0
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten		816	0	49	0
Langfristige Rückstellungen	27	49 952	6	51 824	7
Total langfristiges Fremdkapital		172 509	21	195 910	28
Total Fremdkapital		393 325	49	301 307	43
Aktienkapital		12 000	1	30 000	4
Kapitalreserven		14 975	2	845	0
Eigene Aktien	34	− 84	0	− 96	0
Gewinnreserven		336 304	42	346 543	50
Nettoergebnis laufendes Jahr		42 293	5	15 983	2
Total Eigenkapital Gruppe ohne Minderheitsanteile		405 488	51	393 275	56
Minderheitsanteile		1 656	0	2 970	1
Total Eigenkapital Gruppe mit Minderheitsanteilen		407 144	51	396 245	57
Total Passiven		800 469	100	697 552	100

Konsolidierte Geldflussrechnung

in CHF 1 000	Anhang	2018	2017
Nettoergebnis (inklusive Minderheiten)		42 280	16 187
Abschreibungen auf materiellem und immateriellem Anlagevermögen	16/17	31 488	30 860
Wertbeeinträchtigung auf Ersatzteile und Vorräte	14	240	− 3 491
Verlust/(Gewinn) aus Verkauf von Anlagevermögen		− 348	− 22 678
Veränderung AG-Beitragsreserven, Aktiven/Passiven aus Vorsorgeplänen		821	− 3 231
Nichtrealisierte Kursgewinne		9	3
Bildung/(Auflösung) von kurzfristigen Rückstellungen	25	30	336
Bildung/(Auflösung) von langfristigen Rückstellungen	27	− 762	− 695
(Verbrauch) Rückstellungen	25/27	− 5 382	− 2 618
Bildung/(Auflösung) Wertberichtigung auf Ford. aus Lieferungen/Leistungen	12	428	− 211
Auflösung/(Bildung) von aktiven latenten Steuern		157	5
Cash Flow		68 961	14 467
Abnahme/(Zunahme) Wertschriften		0	1
Abnahme/(Zunahme) Forderungen aus Lieferungen/Leistungen	12	5 017	− 7 711
Abnahme/(Zunahme) von sonstigen Forderungen und aktiven Abgrenzungen		− 2 722	− 5 275
Abnahme/(Zunahme) Vorräte	14	− 8 568	13 608
Zunahme/(Abnahme) Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen	21	− 1 129	15 769
Zunahme/(Abnahme) sonstige Verbindlichkeiten und passive Abgrenzungen	22/23	2 731	1 331
Abnahme/(Zunahme) Nettoumlaufvermögen		− 4 671	17 723
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit		64 290	32 190
Investitionen Sachanlagevermögen	17	− 22 299	− 32 314
Devestitionen Sachanlagevermögen	17	6 314	15 391
Investitionen immaterielle Anlagen	16	− 2 167	− 2 410
Investitionen in Geschäftsaktivitäten	28	− 27 864	0
Geldfluss aus Investitionstätigkeit		− 46 016	− 19 333
Free Cash Flow		18 274	12 857
Zunahme/(Abnahme) kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und -forderungen	15/24	− 104 315	1 034
Zunahme Obligationenanleihe	26	100 000	0
Zunahme/(Abnahme) langfristige Finanzverbindlichkeiten	26	− 3 002	− 566
Zunahme/(Abnahme) von sonstigen lfr. Verbindlichkeiten und -forderungen		2 036	152
Kauf/Verkauf eigene Aktien	34	41	6
Gewinnausschüttung		− 3 899	− 3 899
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit		− 9 139	− 3 273
Einfluss Währungsumrechnung		− 262	216
Veränderung flüssige Mittel		8 873	9 800
Bestand 1.1.		80 145	70 345
Veränderung		8 873	9 800
Bestand 31.12.		89 018	80 145

Entwicklung des konsolidierten Eigenkapitals

in CHF 1 000	Aktien- kapital	Kapital- reserven	Eigene Aktien	Goodwill	Gewinn- reserven	Eigenkapital ohne Minderheitsanteile	Minderheitsanteile	Eigenkapital mit Minderheitsanteilen
Endbestand per 31.12.2016	30 000	4 804	− 162	− 37 903	381 362	378 101	2 681	380 782
Gewinnausschüttung an Aktionäre		− 3 899				− 3 899		− 3 899
Nettoergebnis laufendes Jahr					15 983	15 983	204	16 187
Kauf eigener Aktien			− 550			− 550		− 550
Verkauf eigener Aktien		− 60	616			556		556
Einfluss Fremdwährungs- umrechnung					3 084	3 084	85	3 169
Endbestand per 31.12.2017	30 000	845	− 96	− 37 903	400 429	393 275	2 970	396 245
Gewinnausschüttung an Aktionäre		− 3 899				− 3 899		− 3 899
Verrechnung Goodwill				− 23 833		− 23 833		− 23 833
Veränderung Minderheiten						0	− 1 176	− 1 176
Nennwertreduktion	− 18 000	18 000				0		0
Nettoergebnis laufendes Jahr					42 293	42 293	− 13	42 280
Kauf eigener Aktien			− 1 306			− 1 306		− 1 306
Verkauf eigener Aktien		29	1 318			1 347		1 347
Einfluss Fremdwährungs- umrechnung					− 2 389	− 2 389	− 125	− 2 514
Endbestand per 31.12.2018	12 000	14 975	− 84	− 61 736	440 333	405 488	1 656	407 144

Die gesetzlichen Reserven der Holding und der Tochtergesellschaften betragen per 31.12.2018 CHF 46.6 Mio. (Vorjahr CHF 30.7 Mio.). Davon sind CHF 14.6 Mio. (Vorjahr CHF 17.3 Mio.) nicht ausschüttbar.

Per 31.12.2018 besass die Gesellschaft 1063 eigene Aktien (Vorjahr 1766), weitere Details siehe Ziffer 34.

Im Berichtsjahr 2018 wurde beim Erwerb von verschiedenen Gesellschaften Goodwill von CHF 23.8 Mio. direkt dem Eigenkapital verrechnet (siehe Ziffer 16 und 28).

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