Jahresrechnung
Jahresrechnung
Konsolidierte Erfolgsrechnung
in CHF 1 000 | Anhang | 2019 | 2018 | ||
Nettoumsatz | 1 | 524 657 | 533 543 | ||
Bestandesänderungen Halb- und Fertigfabrikate | 9 330 | 6 991 | |||
Übrige betriebliche Erträge | 2 | 5 600 | 6 549 | ||
Eigenleistungen | 87 | 291 | |||
Gesamtleistung | 539 674 | 547 374 | |||
Materialaufwand | 260 248 | 269 819 | |||
Energieaufwand | 52 537 | 55 283 | |||
Personalaufwand | 3 | 92 902 | 92 337 | ||
Fremdreparaturen/Instandhaltung | 19 913 | 18 833 | |||
Übriger Betriebsaufwand | 4 | 26 080 | 27 981 | ||
Betriebsergebnis vor Abschreibungen, Steuern und Zinsen (EBITDA) | 87 994 | 83 121 | |||
Abschreibungen auf Sachanlagen | 16 | 30 225 | 30 396 | ||
Abschreibungen auf immateriellem Anlagevermögen | 15 | 1 169 | 1 092 | ||
Betriebsergebnis (EBIT) | 56 600 | 51 633 | |||
Finanzertrag | 5 | 491 | 710 | ||
Finanzaufwand | 6 | 6 138 | 6 686 | ||
Finanzergebnis | – 5 647 | – 5 976 | |||
Ordentliches Ergebnis vor Steuern | 50 953 | 45 657 | |||
Betriebsfremdes Ergebnis | 7 | 826 | 60 | ||
Ausserordentliches Ergebnis | 8 | 0 | 0 | ||
Ergebnis vor Steuern | 51 779 | 45 717 | |||
Ertragssteuern | 9 | 3 326 | 3 437 | ||
Nettoergebnis | 48 453 | 42 280 | |||
– davon Aktionäre CPH Chemie + Papier Holding AG | 48 341 | 42 293 | |||
– davon Minderheiten | 112 | – 13 |
in CHF | Anhang | 2019 | 2018 | ||
Ergebnis nach Abzug Minderheiten pro Aktie | 31 | 8.06 | 7.05 | ||
Verwässertes Ergebnis pro Aktie | 31 | 8.06 | 7.05 |
Konsolidierte Bilanz
31.12.2019 | 31.12.2018 | ||||||||
Anhang | in CHF 1 000 | in % | in CHF 1 000 | in % | |||||
Aktiven | |||||||||
Flüssige Mittel | 10 | 93 096 | 13 | 89 018 | 11 | ||||
Wertschriften | 10 | 25 | 0 | 29 | 0 | ||||
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 11 | 72 395 | 10 | 72 052 | 9 | ||||
Sonstige Forderungen | 12 | 13 979 | 2 | 13 065 | 2 | ||||
Aktive Abgrenzungen | 8 567 | 1 | 9 162 | 1 | |||||
Vorräte | 13 | 78 543 | 11 | 69 649 | 9 | ||||
Kurzfristige Finanzforderungen | 14 | 36 | 0 | 100 322 | 13 | ||||
Total Umlaufvermögen | 266 641 | 38 | 353 297 | 44 | |||||
Immaterielles Anlagevermögen | 15 | 5 596 | 1 | 5 842 | 1 | ||||
Sachanlagevermögen | 16 | 366 382 | 52 | 376 054 | 47 | ||||
Langfristige Finanzanlagen | 17 | 10 000 | 1 | 10 000 | 1 | ||||
Aktiven aus Arbeitgeberbeitragsreserven | 3/18 | 11 078 | 2 | 11 078 | 1 | ||||
Aktiven aus Vorsorgeplänen | 3/18 | 11 350 | 2 | 11 406 | 1 | ||||
Übrige langfristige Forderungen | 19 | 31 148 | 4 | 31 803 | 4 | ||||
Aktive latente Steuern | 463 | 0 | 989 | 0 | |||||
Total Anlagevermögen | 436 017 | 62 | 447 172 | 56 | |||||
Total Aktiven | 702 658 | 100 | 800 469 | 100 | |||||
Passiven | |||||||||
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 20 | 66 253 | 9 | 69 746 | 9 | ||||
Sonstige Verbindlichkeiten | 21 | 3 636 | 1 | 4 077 | 1 | ||||
Passive Abgrenzungen | 22 | 16 253 | 2 | 20 001 | 2 | ||||
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | 23/25 | 5 889 | 1 | 5 788 | 1 | ||||
Obligationenanleihe | 23/25 | 0 | 0 | 120 000 | 15 | ||||
Kurzfristige Rückstellungen | 24 | 3 822 | 1 | 1 204 | 0 | ||||
Total kurzfristiges Fremdkapital | 95 853 | 14 | 220 816 | 28 | |||||
Langfristige Finanzverbindlichkeiten | 25 | 16 770 | 2 | 20 471 | 3 | ||||
Obligationenanleihe | 25 | 100 000 | 14 | 100 000 | 12 | ||||
Passiven aus Vorsorgeplänen | 3/18 | 678 | 0 | 1 270 | 0 | ||||
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten | 600 | 0 | 816 | 0 | |||||
Langfristige Rückstellungen | 26 | 47 468 | 7 | 49 952 | 6 | ||||
Total langfristiges Fremdkapital | 165 516 | 23 | 172 509 | 21 | |||||
Total Fremdkapital | 261 369 | 37 | 393 325 | 49 | |||||
Aktienkapital | 12 000 | 2 | 12 000 | 1 | |||||
Kapitalreserven | 4 174 | 1 | 14 975 | 2 | |||||
Eigene Aktien | 32 | – 45 | 0 | – 84 | 0 | ||||
Gewinnreserven | 375 241 | 53 | 336 304 | 42 | |||||
Nettoergebnis laufendes Jahr | 48 341 | 7 | 42 293 | 5 | |||||
Total Eigenkapital Gruppe ohne Minderheitsanteile | 439 711 | 63 | 405 488 | 51 | |||||
Minderheitsanteile | 1 578 | 0 | 1 656 | 0 | |||||
Total Eigenkapital Gruppe mit Minderheitsanteilen | 441 289 | 63 | 407 144 | 51 | |||||
Total Passiven | 702 658 | 100 | 800 469 | 100 | |||||
Konsolidierte Geldflussrechnung
in CHF 1 000 | Anhang | 2019 | 2018 1) | ||
Nettoergebnis (inklusive Minderheiten) | 48 453 | 42 280 | |||
Abschreibungen auf materiellem und immateriellem Anlagevermögen | 15/16 | 31 393 | 31 488 | ||
Wertbeeinträchtigung auf Ersatzteile und Vorräte | 13 | 396 | 240 | ||
Verlust/(Gewinn) aus Verkauf von Anlagevermögen | – 801 | – 348 | |||
Veränderung AG-Beitragsreserven, Aktiven/Passiven aus Vorsorgeplänen | – 536 | 821 | |||
Nichtrealisierte Kursgewinne | 4 | 9 | |||
Bildung/(Auflösung) von kurzfristigen Rückstellungen | 24 | 3 115 | 30 | ||
Bildung/(Auflösung) von langfristigen Rückstellungen | 26 | – 2 027 | – 762 | ||
(Verbrauch) Rückstellungen | 24/26 | – 853 | – 5 382 | ||
Bildung/(Auflösung) Wertberichtigung auf Ford. aus Lieferungen/Leistungen | 11 | 292 | 428 | ||
Auflösung/(Bildung) von aktiven latenten Steuern | 507 | 157 | |||
Cash Flow | 79 943 | 68 961 | |||
Abnahme/(Zunahme) Wertschriften | 0 | 0 | |||
Abnahme/(Zunahme) Forderungen aus Lieferungen/Leistungen | 11 | – 1 319 | 5 017 | ||
Abnahme/(Zunahme) von sonstigen Forderungen und aktiven Abgrenzungen | – 583 | – 2 722 | |||
Abnahme/(Zunahme) Vorräte | 13 | – 10 176 | – 8 568 | ||
Zunahme/(Abnahme) Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen | 20 | – 2 823 | – 1 129 | ||
Zunahme/(Abnahme) sonstige Verbindlichkeiten und passive Abgrenzungen | 21/22 | – 4 015 | 2 731 | ||
Abnahme/(Zunahme) Nettoumlaufvermögen | – 18 916 | – 4 671 | |||
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit | 61 027 | 64 290 | |||
Investitionen Sachanlagevermögen | 16 | – 21 888 | – 22 299 | ||
Devestitionen Sachanlagevermögen | 16 | 816 | 6 314 | ||
Investitionen immaterielle Anlagen | 15 | – 971 | – 2 167 | ||
Investitionen in Geschäftsaktivitäten | 27 | 0 | – 27 864 | ||
Investitionen in Finanzforderungen und übrige langfristige Forderungen | 14/19 | 0 | – 100 301 | ||
Devestitionen Finanzforderungen und übrige langfristige Forderungen | 14/19 | 100 942 | 1 539 | ||
Geldfluss aus Investitionstätigkeit | 78 899 | – 144 778 | |||
Free Cash Flow | 139 926 | – 80 488 | |||
Zunahme/(Abnahme) kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | 23 | – 3 393 | – 4 014 | ||
Aufnahme/(Rückzahlung) Obligationenanleihe | 25 | – 120 000 | 100 000 | ||
Zunahme/(Abnahme) langfristige Finanzverbindlichkeiten | 25 | – 1 111 | – 3 002 | ||
Zunahme/(Abnahme) von sonstigen lfr. Verbindlichkeiten | – 214 | 497 | |||
Kauf/Verkauf eigene Aktien | 32 | 36 | 41 | ||
Gewinnausschüttung | – 10 921 | – 3 899 | |||
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit | – 135 603 | 89 623 | |||
Einfluss Währungsumrechnung | – 245 | – 262 | |||
Veränderung flüssige Mittel | 4 078 | 8 873 | |||
Bestand 1.1. | 89 018 | 80 145 | |||
Veränderung | 4 078 | 8 873 | |||
Bestand 31.12. | 93 096 | 89 018 |
1) Anpassung (siehe Grundsätze der Rechnungslegung)
Entwicklung des konsolidierten Eigenkapitals
in CHF 1 000 | Aktien- kapital | Kapital- reserven | Eigene Aktien | Goodwill | Gewinn- reserven | Eigenkapital ohne Minderheitsanteile | Minderheitsanteile | Eigenkapital mit Minderheitsanteilen | |||||||
Endbestand per 31.12.2017 | 30 000 | 845 | – 96 | – 37 903 | 400 429 | 393 275 | 2 970 | 396 245 | |||||||
Gewinnausschüttung an Aktionäre | – 3 899 | – 3 899 | – 3 899 | ||||||||||||
Verrechnung Goodwill | – 23 833 | – 23 833 | – 23 833 | ||||||||||||
Veränderung Minderheiten | 0 | – 1 176 | – 1 176 | ||||||||||||
Nennwertreduktion | – 18 000 | 18 000 | 0 | 0 | |||||||||||
Nettoergebnis laufendes Jahr | 42 293 | 42 293 | – 13 | 42 280 | |||||||||||
Kauf eigener Aktien | – 1 306 | – 1 306 | – 1 306 | ||||||||||||
Verkauf eigener Aktien | 29 | 1 318 | 1 347 | 1 347 | |||||||||||
Einfluss Fremdwährungs- umrechnung | – 2 389 | – 2 389 | – 125 | – 2 514 | |||||||||||
Endbestand per 31.12.2018 | 12 000 | 14 975 | – 84 | – 61 736 | 440 333 | 405 488 | 1 656 | 407 144 | |||||||
Gewinnausschüttung an Aktionäre | – 10 798 | – 10 798 | – 123 | – 10 921 | |||||||||||
Nettoergebnis laufendes Jahr | 48 341 | 48 341 | 112 | 48 453 | |||||||||||
Kauf eigener Aktien | – 1 358 | – 1 358 | – 1 358 | ||||||||||||
Verkauf eigener Aktien | – 3 | 1 397 | 1 394 | 1 394 | |||||||||||
Einfluss Fremdwährungs- umrechnung | – 3 356 | – 3 356 | – 67 | – 3 423 | |||||||||||
Endbestand per 31.12.2019 | 12 000 | 4 174 | – 45 | – 61 736 | 485 318 | 439 711 | 1 578 | 441 289 |
Die gesetzlichen Reserven der Holding und der Tochtergesellschaften betragen per 31. Dezember 2019 CHF 21.3 Mio. (Vorjahr CHF 46.6 Mio.). Davon sind CHF 9.3 Mio. (Vorjahr CHF 14.6 Mio.) nicht ausschüttbar.
Per 31. Dezember 2019 besass die Gesellschaft 572 eigene Aktien (Vorjahr 1063, weitere Details siehe Ziffer 32).
Im Berichtsjahr 2019 wurden keine Gesellschaften erworben und folglich kein Goodwill (Vorjahr CHF 23.8 Mio.) direkt dem Eigenkapital verrechnet (siehe Ziffer 15 und 27).